出納員的工作職責

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出納員的工作職責15篇【精華】

出納員的工作職責1

　　工作職責；

出納員的工作職責15篇【精華】

　　1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；

　　2、每日核對現(xiàn)金日記賬，并填寫付款單據(jù)；

　　3、負責每月打印銀行回單、銀行流水；

　　4、負責個人網(wǎng)銀、銀行網(wǎng)銀的管理；

　　5、跟隨工商辦理銀行資料變更；

　　6、完成部門領(lǐng)導交辦的`其他任務；

　　任職資格

　　1、財務類�？埔陨蠈W歷；

　　2、會計資格從業(yè)證優(yōu)先；

　　3、工作經(jīng)驗2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗；

　　4、有安全意識，掌握基本的法律法規(guī)等知識，了解相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域?qū)I(yè)知識，能夠使用計算機和辦公軟件。

出納員的工作職責2

　　一、出納賬務處理程序

　�。ㄒ唬┺k理收付款業(yè)務

　　書寫要求：小寫金額用阿拉伯數(shù)字逐個書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號“￥”，人民幣符號“￥”與阿拉伯數(shù)字之間不得留有空白，金額數(shù)字一律填寫到角分，無角分的，寫“O0”或符號“一”，有角無分的，分位寫“0”，不得用符號“一”；

　　大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額前未印有“人民幣”字樣的，應加寫“人民幣”三個字，“人民幣”字樣和大寫金額之間不得留有空白，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。

　�。ǘ┨钪朴涃~憑證

　　1、編制記賬憑證

　　出納人員應在辦理資金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務后，根據(jù)原始憑證填制記賬憑證，并在記賬憑證上簽章。

　�。�1）記賬憑證的日期應為憑證編制日期，而不是業(yè)務發(fā)生時間。

　�。�2）記賬憑證金額欄的空白處應劃線注銷，以避免被填涂而改變行次內(nèi)容。

　�。�3）記賬憑證上小寫的金額合計數(shù)前應有人民幣符號封口，以免被填涂而改變金額。

　　2、交由會計主管或其他財務人員審核記賬憑證

　�。ㄈ└鶕�(jù)與現(xiàn)金、銀行存款收付有關(guān)的憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬

　　1、登記賬簿，必須以審核無誤的會計憑證為依據(jù)

　　登賬完畢后，還要在記賬憑證上簽名或蓋章，并注明所記賬簿的頁數(shù)，或做登賬符號“√”，表示已經(jīng)記賬，避免重記、漏記。

　　2、按順序連續(xù)登記

　　各種賬簿應按頁次順序連續(xù)登記，不得跳行、隔頁。如果發(fā)生跳行、隔頁，應當將空行、空頁劃線注銷，或者注明此行空白、此頁空白字樣，并由記賬人員簽名或者蓋章。這樣可以避免有人在空行和空頁隨意添加記錄，對堵塞在賬簿登記中可能出現(xiàn)的漏洞，是十分必要的防范措施。

　　日記賬每一賬頁登記完畢結(jié)轉(zhuǎn)下頁時，應當結(jié)出本月開始至本頁末止的發(fā)生額及余額，寫在本頁最后一行和下頁第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“過次頁”和“承前頁”字樣；也可以將本頁合計數(shù)及金額只寫在下頁第一行有關(guān)欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“承前頁”字樣。

　　3、逐筆、序時登記日記賬，做到日清月結(jié)、賬款相符

　�。�1）在登賬的科目后標明記賬符號“√”。

　�。�2）在記賬人處簽章。

　�。�3）日記賬中的日期、摘要均為記賬憑證中的日期、摘要。

　�。�4）結(jié)出余額公式：上日余額+本日收入-本日支出=本日余額。

　�。ㄋ模┙Y(jié)賬、對賬

　　1、每日

　�。�1）結(jié)賬。在每日業(yè)務終了時，應結(jié)出現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在分設(shè)“收入日記賬”和“支出日記賬”的情況下，在每日終了按規(guī)定登記入賬后，應結(jié)出當日收入合計數(shù)和當日支出合計數(shù)，然后將支出日記賬中當日支出合計數(shù)記入收入日記賬中的當日支出合計欄內(nèi)，在此基礎(chǔ)上再結(jié)出當日賬面余額。

　　（2）對賬。每天下班前，盤點庫存現(xiàn)金的實有數(shù)，與現(xiàn)金日記賬的當日余額核對看是否相符，如果不符應查找原因并及時做出處理。

　　2、月末

　�。�1）對賬。月末將日記賬與相關(guān)收付業(yè)務的`記賬憑證核對，核對的項目主要是：核對憑證；復查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對賬證金額與方向的。一致性，如

　　發(fā)現(xiàn)錯誤應立即更正。

　　月末將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬余額核對。月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。月末對保管的支票、發(fā)票、有價證券、重要結(jié)算憑證進行清點，按順序進行登記核對。 (2)結(jié)賬�，F(xiàn)金、銀行存款日記賬每月結(jié)賬時，要結(jié)出本月發(fā)生額和余額，在摘要欄內(nèi)注明“本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。

　　如果年度終了時，現(xiàn)金、銀行存款日記賬有余額，要將余額結(jié)轉(zhuǎn)下年，并在摘要欄內(nèi)注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣；在下一會計年度新建有關(guān)會計賬戶的第一行余額欄內(nèi)填寫上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額，并在摘要欄注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。

　�。ㄎ澹┚幹瞥黾{報表

　　1、在對賬、結(jié)賬后，根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、其他貨幣資金明細賬、有價證券明細賬等核算資料，編制“出納報告表”。

　　2、將“出納報告表”中的數(shù)字同據(jù)以編制出納報告表的賬簿中的有關(guān)數(shù)字進行核對。

　　3、將“出納報告表”送主管處審批。

　�。┭b訂憑證

　　1、裝訂前的整理

　　2、會計憑證的裝訂

　　具體步驟如下：

　　（1）填寫記賬憑證封面

　�。�2）整理記賬憑證。

　�。�3）用打孔機在憑證的左上角打孔

　�。�4）用大針引線繩穿過鉆好的孔，將憑證縫牢，線繩最好把憑證兩端也系上。在憑證的背面打結(jié)，然后取下夾子

　　（5）將包角紙往后翻，壓平，上側(cè)成90度

　�。�6）按憑證左上角的大小裁剪包角紙，并用包角紙將線繩遮蓋并粘牢

　　（7）將裝訂好的憑證放進憑證盒，并在盒脊上填好相關(guān)要素。

　�。ㄆ撸┏黾{檔案的保存

　　1、整理和保管有關(guān)憑證

　　出納記賬所依據(jù)的原始憑證及記賬憑證，在出納記賬后，要傳遞給記賬會計，在年終歸檔前由記賬會計進行整理和保存。

　　2、調(diào)閱出納資料

　　出納保存的核算資料，按規(guī)定不能外借，若有特殊情況需要調(diào)閱，必須報經(jīng)上級主管部門批準，并應登記、簽字、限期歸還。調(diào)閱的出納資料不能拆散原卷冊。

　　二、出納工作的時間安排及防錯須知

　�。ㄒ唬⿻r間安排

　　（二）關(guān)注容易出錯時段

出納員的工作職責3

　　1、負責公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄；

　　2、協(xié)作各部門辦理電匯、信匯等有關(guān)手續(xù)；

　　3、幫助會計做好各種帳務的處理工作；

　　4、負責與銀行、稅務等部門的對外聯(lián)絡(luò)；

　　任職要求：

　　1、財務，會計，經(jīng)濟等相關(guān)專業(yè)大專以上學歷；

　　2、有會計從業(yè)資歷證，一年以上出納工作閱歷；

　　3、認識現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算，能嫻熟使用各類辦公軟件和財務軟件；

　　4、具有良好的`職業(yè)操守及團隊合作精神，較強的交流、理解和分析本事；

出納員的工作職責4

　　1、每天使用本公司網(wǎng)上銀行、U盾，查賬，與部門內(nèi)勤核賬，正確填入本公司系統(tǒng);

　　2、根據(jù)公司業(yè)務需要，領(lǐng)導批準，開銀行承兌匯票，商業(yè)匯票，開具保證金和保函;

　　3、刷POS機，收POS機單據(jù)，填入本公司系統(tǒng);

　　4、審核公司費用報銷、工資以及發(fā)放;

　　5、開具本公司支票，根據(jù)應付單據(jù)付款，并填入本公司系統(tǒng);

　　6、做本公司現(xiàn)金日記賬，每天盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié);

　　7、承擔監(jiān)察職責，積極配合其他財務相關(guān)事宜;

　　8、堅持出納原則，獨立客觀公正地進行各項核算;

　　9、有會計上崗證;

出納員的工作職責5

　　1、按時參與學校組織的政治、業(yè)務學習，樂觀參與各項活動，嚴格遵守學校各項管理制度，仔細履行工作職責，聽從領(lǐng)導，聽從工作支配，按時完成各項工作任務，全心全意為教學一線服務。

　　2、依據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，負責制定學校年度預算、決算及月份用款方案，每月會計報表，會計帳結(jié)算及微機錄入工作，負責財務帳目的檔案資料管理工作。

　　3、負責為全校教職工按時辦理工資、住房公積金、養(yǎng)老保險金、下崗職工保障金、醫(yī)療保險金、離退手續(xù)、人員調(diào)動的工資增減、有關(guān)票據(jù)領(lǐng)購、審驗等有關(guān)工作。

　　4、負責與出納交接單據(jù)、校對帳目、核對現(xiàn)金，對入帳單據(jù)手續(xù)不全，開支不合法的.單據(jù)，有權(quán)上報校長，由校長負責查處。

　　5、按時參與上級召開的財務會議、業(yè)務培訓，并準時匯報領(lǐng)導，學校帳目每月一次匯總上報校長，全部報表必需經(jīng)校長審查后，方可上報，有關(guān)老師切身利益的報表，必需經(jīng)校長審定或經(jīng)當事人校準后，方可上報。

　　6、負責全校固定資產(chǎn)的微機錄入帳目登記、固定資產(chǎn)增、減單填報、固定資產(chǎn)卡片填寫等，每月一次處理有關(guān)入帳單據(jù)。

　　7、負責幫助校長做好財務管理并為校長當好財務管理參謀。

出納員的工作職責6

　　1、根據(jù)會計憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務；

　　2、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支報表；

　　3、協(xié)助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結(jié)算表；

　　4、按時發(fā)放工資、獎金，并填制相關(guān)的記賬憑證；

　　5、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日結(jié)月清；

　　6、負責庫存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價票據(jù)、印章的安全管理工作；

　　7、完成財務部負責人交辦的其他工作。

出納員的.工作職責7

　　1、負責現(xiàn)金支票的收入保管、簽發(fā)支付工作；

　　2、嚴格根據(jù)公司的財務制度報銷結(jié)算公司各項費用并編制相關(guān)憑證；

　　3、按時精確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完好的原始憑證；

　　4、按時與銀行定期對賬；

　　5、協(xié)作會計人員做好每月的`報稅和工資的發(fā)放工作；

　　6、管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票；

　　7、完成其他由上級主管指派及自行發(fā)展的工作。

出納員的工作職責8

　　1.1出納的職責權(quán)限及崗位要求

　　1.2出納必備的會計基礎(chǔ)知識

　　1.3出納的工作流程及方法

　　1.4出納人員的職業(yè)發(fā)展與從業(yè)準備

　　1.1出納的職責權(quán)限及崗位要求

　　一、出納人員的職責

　　（一)辦理現(xiàn)金和銀行存款有關(guān)業(yè)務(外匯）

　�。ǘ┍９軒齑娆F(xiàn)金和各種有價證券、保管有關(guān)印章、空白票據(jù)

　　二、出納人員的權(quán)限

　　新理念：參與貨幣資金計劃管理

　　三、出納人員的工作要求

　�。ㄒ唬┏黾{人員應具備的專業(yè)技能要求

　�。ǘ┏黾{人員應具備較強的安全意識

　　1.2出納必備的會計基礎(chǔ)知識

　　一、原始憑證

　　原始憑證審核的內(nèi)容主要包括真實性審核、完整性審核、合法性審核和合理性審核四個方面。

　　二、出納填制的.記賬憑證

　　（一）收款憑證

　�。ǘ└犊顟{證

　　對于涉及現(xiàn)金和銀行存款之間的經(jīng)濟業(yè)務，為了避免重復記賬，一般只編制付款憑證，不編制收款憑證。

　　（三）通用記賬憑證

　　三、出納的賬簿

　�。ㄒ唬┈F(xiàn)金日記賬

　　（二）銀行存款日記賬

　�。ㄈ﹤洳椴�

　　四、出納報告

　　出納記賬后，應根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等核算資料，定期編制“出納報告表”，報告本單位本期現(xiàn)金和銀行存款等的收支與結(jié)存情況。

出納員的工作職責9

　　1、負責公司日常辦公及物資的收付款；

　　2、負責日�，F(xiàn)金、支票的'收與支出，按時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；

　　3、收費的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)整表；

　　4、月末核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額；

　　5、保管、開具增值稅發(fā)票；

　　6、每月工資按時發(fā)放及報銷；

　　7、公司合同管理，臺賬建立；

　　8、公司證照保管、運用；

　　9、完成上級領(lǐng)導布置的其他工作。

出納員的工作職責10

　　一、負責公司現(xiàn)金、銀行存款按時合理的收、付，現(xiàn)金、銀行存款日記帳按時精確登記；

　　二、定期核查公司的現(xiàn)金（或備用金）銀行存款的.實際數(shù)，做到帳實相符；

　　三、負責各種票據(jù)的按時購置、登記、發(fā)放、存根回收和合理管理和運用；

　　四、負責財務印鑒、銀行印鑒卡、銀行對帳單、銀行存款余額調(diào)整表、貨幣資金匯總表等財務資料的妥當保管；

　　五、按時取回有關(guān)費用單據(jù)和對帳單；

　　六、負責編制月、季、年度財務報表；

　　七、負責調(diào)整每日各銀行存款帳戶余額，保障銀行托收款項或其它支付，款項按時支付，保證不開出空頭支票；

　　八、負責核定公司備用金余額并按時予以補充；

　　九、負責參與財務制度中貨幣資金管理制度的制定；

　　十、負責按時提供公司需要的財務信息；

　　十一、接受公司的檢查、指導、監(jiān)督和考核；

　　十二、完成公司交辦的其它工作。

出納員的工作職責11

　　1、按照公司財會制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負責公司各種核算和其他業(yè)務的記帳工作。

　　2、根據(jù)會計制度規(guī)定，設(shè)置科目明細帳和使用對應的帳簿，認真、準確地登錄各類明細帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。

　　3、及時了解、審核公司庫存商品的.進出情況，并建立明細帳和明細核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進行應收應付款項的清算。

　　4、負責固定資產(chǎn)的會計明細核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細帳，及時辦理記帳登記手續(xù)。

　　5、負責公司的各項債權(quán)、債務的清理結(jié)算工作。

　　6、正確進行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準確性。

　　7、做好會計原始憑證、帳冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。

出納員的工作職責12

　　1.嫻熟把握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關(guān)。對任意降低或提高收費標準的行為和擴大范闈、提高標準的支出，要堅定抵制。

　　2.認真檢查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的.，應拒絕辦理。內(nèi)容不全，手續(xù)不完備，數(shù)字過失，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不標準等，均應退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報冒領(lǐng)款項的行為，應按時報請領(lǐng)導處理。

　　3.依據(jù)合法的原始憑證，登入現(xiàn)金賬，做賬時要做到數(shù)字精確，